Plano Anual de Auditoria - PAA 2017 complemento

Considerando a Resolução TSE nº 23.500, de 19 de dezembro de 2016, que dispõe sobre as diretrizes acerca das Auditorias Integradas a serem realizadas no âmbito da Justiça Eleitoral;

Considerando que auditoria integrada, nos termos da referida Resolução, é aquela realizada sob a coordenação da Unidade de Auditoria do TSE, em conjunto com as Unidades de Auditoria dos Tribunais Regionais Eleitorais, com o objetivo de avaliar, de forma sistêmica, temas ou objetos de controle, visando identificar os desvios mais comuns e relevantes, e propor, quando for o caso, aperfeiçoamento em sua gestão e na própria sistemática de controle;

Considerando a previsão, na citada Resolução, para o exercício de 2017, da realização de auditoria integrada, em forma de projeto-piloto, nos processos de gestão de manutenção preventiva e de armazenamento de urnas eletrônicas e de gestão de suprimentos para as eleições;

Considerando que referida Resolução foi publicada após a aprovação do Plano Anual de Auditoria – PAA 2017 desta Secre

Tenho a informar a inclusão no PAA 2017, da Seção de Auditoria – SAUD, das auditorias abaixo especificadas, em 28/03/17, diante da autorização do senhor Des. Presidente deste Regional:

1. Auditoria Integrada no processo de gestão de suprimentos para as eleições, com o objetivo de avaliar a efetividade dos controles internos instituídos como resposta aos riscos inerentes ao processo; a correspondência entre o pedido de materiais eleitorais e a legítima necessidade; e, a existência de controle sobre o armazenamento e a destinação dos materiais adquiridos.

2. Auditoria Integrada no processo de gestão de armazenamento e manutenção das urnas eletrônicas, com o objetivo de avaliar a efetividade da gestão do armazenamento, bem como as disposições de conformidade inseridas no LogusWeb; a efetividade dos controles internos instituídos no processo de manutenção preventiva das urnas eletrônicas como resposta aos riscos inerentes ao processo; a exatidão das informações contidas nos sistemas ASIWEB e LogusWeb em relação à realidade; a correlação entre as informações registradas nos sistemas ASIWEB, LogusWeb e Siafi; a aplicação das normas e dos procedimentos relacionados ao armazenamento e à manutenção das urnas eletrônicas; e, a aplicação dos recursos orçamentários relacionados à manutenção preventiva.

As atividades de planejamento e execução das auditorias ocorrerão de abril a setembro de 2017.

Em 28 de março de 2017.

Hillene de Cassia S. Silva Meira
Secretaria de Controle Interno